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Introducción
Los riesgos económicos en pymes son los más comunes, además que tienen un alto impacto en sus estados financieros y sostenibilidad
El siguiente enlace te permite acceder a un curso de los siete riesgos económicos / financieros más comunes a los que se enfrentan pymes. Además el curso muestra las acciones para reducir o evitar esos riesgos económicos en pymes y su impacto.
Estos siete riesgos son:
Liquidez uno de los 7 Riesgos Económicos en Pymes más importante
El riesgo de liquidez, es uno de los 7 riesgos económicos en pymes que consiste en que la empresa no tiene dinero en caja para hacer frente a sus necesidades de pago inmediatas. Este dinero en caja puede ser efectivo o depósitos bancarios sin plazo para retirarlos. En general este riesgo se presenta cuando la empresa vende poco o cuando las ventas son a crédito, por lo que el dinero no entra a la caja hasta después de un tiempo.
El Crédito como parte de los Riesgos Económicos en Pymes
El riesgo de crédito se produce por la morosidad o las pérdidas de clientes que no han podido pagar los productos que les vendimos. Si el volumen de estas ventas incobrables es muy alto, la empresa podría quebrar.
Algunos de los riesgos económicos en pymes más comunes asociados con el crédito son:
- Incumplimiento de los clientes: Cuando una PYME financia a sus clientes, existe el riesgo de que estos no paguen sus facturas a tiempo o nunca. Esto puede afectar negativamente la liquidez de la empresa y su capacidad para cubrir sus propios gastos y obligaciones financieras.
- Falta de liquidez: Extender crédito a los clientes puede atar capital de trabajo y reducir la liquidez disponible para la empresa. Si la empresa no cuenta con suficiente efectivo para cubrir sus gastos operativos, podría enfrentar dificultades financieras e incluso la posibilidad de quiebra.
- Fluctuaciones en los flujos de efectivo: Dependiendo de los términos del crédito, la empresa puede tener fluctuaciones en sus flujos de efectivo. Por ejemplo, si muchos clientes aprovechan períodos de crédito prolongados, la empresa puede enfrentar dificultades para mantener un flujo de efectivo estable.
- Morosidad: Cuando los clientes no pagan sus facturas a tiempo, la empresa enfrenta el riesgo de morosidad. Esto puede requerir esfuerzos adicionales para cobrar las deudas pendientes, lo que consume tiempo y recursos del negocio.
- Deterioro de la calidad crediticia: Si la empresa extiende crédito a clientes con una capacidad limitada para pagar sus deudas, existe el riesgo de que la calidad crediticia de la cartera de clientes se deteriore. Esto podría resultar en pérdidas significativas si los clientes incumplen sus obligaciones financieras.
- Impacto en la rentabilidad: Los riesgos económicos en pymes asociados con el crédito pueden afectar la rentabilidad de la empresa al aumentar los costos financieros, reducir los ingresos y disminuir la eficiencia operativa.
Para mitigar estos riesgos riesgos económicos en pymes, estas pueden:
- Implementar políticas de crédito sólidas
- Realizar evaluaciones de riesgo crediticio de los clientes
- Establecer límites de crédito adecuados
- Monitorear de cerca los pagos de los clientes
- Diversificar su cartera de clientes para reducir la exposición a riesgos individuales.
- Realizar una gestión financiera cuidadosa
- Mantener una reserva de efectivo adecuada para hacer frente a cualquier contingencia relacionada con el crédito.
Tipo de cambio
Entre los riesgos económicos en pymes, el tipo de cambio es uno de los peores porque no está bajo control de la empresa y esta solo puede tomar medidas para protegerse. Este riesgo se produce cuando compramos o vendemos en una moneda diferente a la local y las variaciones nos perjudican.
Por ejemplo, si compramos materias primas en dólares y nuestra moneda se devalúa, entonces tenemos que pagar la materias primas a un precio mayor. Por lo anterior, tendríamos que aumentar el precio de nuestros productos, lo que en general, produce una caída de la demanda.
Inventario como riesgo económico en pymes
El riesgo de inventario se refiere a la posibilidad de pérdida financiera que una empresa enfrenta debido a la obsolescencia, el deterioro, el robo o cualquier otro factor que afecte el valor del inventario. Este riesgo es relevante para cualquier empresa que mantenga inventarios de productos terminados, materias primas o productos en proceso.
Algunos de los factores que pueden contribuir al riesgo de inventario incluyen:
- Obsolescencia: Cuando los productos en inventario se vuelven obsoletos debido a cambios en la demanda del mercado, avances tecnológicos o cambios en las preferencias del consumidor.
- Deterioro: Si los productos almacenados están sujetos a deterioro físico o caducidad, como alimentos perecederos o productos químicos.
- Robo y pérdida: La posibilidad de que los productos sean robados o perdidos durante el almacenamiento, transporte o manipulación.
- Costos de almacenamiento: Los costos asociados con el mantenimiento de inventario, como almacenamiento, seguros, mantenimiento y manejo.
- Variaciones en la demanda: Fluctuaciones imprevistas en la demanda de productos pueden llevar a la acumulación de inventario no vendido o a la escasez de productos populares.
- Errores en el pronóstico: Si las previsiones de demanda son inexactas, la empresa puede terminar con un exceso o una escasez de inventario.
- Problemas de calidad: Si los productos en inventario no cumplen con los estándares de calidad requeridos, pueden generar pérdidas debido a devoluciones, descuentos o rechazos.
Gestionar el riesgo de inventario es crucial para garantizar la eficiencia operativa y financiera de una empresa. Esto implica estrategias como la optimización de niveles de inventario, la implementación de sistemas de seguimiento y control de inventario, la diversificación de proveedores, el desarrollo de políticas de rotación de inventario, y la utilización de tecnologías como el análisis de datos y la automatización de procesos.
Es importante recordar que el inventario es un activo circulante porque su venta permite generar ingresos a la empresa. Sin embargo, un exceso de inventario retiene una cantidad importante de dinero que se podría requerir para otros gastos de la empresa.
En resumen, mantener el nivel adecuado de inventario permite mantener un equilibrio entre ingresos, inversión y rentabilidad.
Tasas de interés que generan riesgos económicos en pymes
El aumento de las tasas de interés es uno de los riesgos económicos en pymes más importante, porque hace que la empresa pague más por el capital adeudado del préstamo y esto reduce su flujo de caja y rentabilidad.
Además, las empresas no están aisladas y el aumento de tasas también afecta a los consumidores que, en general, comprarán menos, por lo que la empresa tiene menos ingresos y mayores gastos, lo cual puede generar problemas de liquidez e incluso la quiebra de la pyme
Inversiones como riesgos económicos en pymes
Las inversiones en las empresas pueden ser necesarias, pero se debe hacer un estudio de la rentabilidad de dicha inversión. Si la inversión no es rentable o apuntala el negocio, podría provocar pérdidas importantes y la quiebra de la pyme.
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Contraparte
El riesgo de contraparte es uno de los riesgos económicos en pymes asociado a los proveedores que deben cumplir lo pactado en el contrato. En caso que el proveedor no cumpla con el contrato, las operaciones de la pyme se pueden ver afectadas y el servicio al cliente, con la consecuente pérdida de ventas.
Todos estos riesgos económicos en pymes y la forma de controlarlos, están descritas en el curso de riesgos financieros mostrado al inicio de este post.
Además, puedes encontrar más información de los riesgos económicos en pymes en el artículo: Riesgos financieros en pequeñas y medianas empresas